De onderbesteding is onder andere te verklaren doordat in 2024 de afrekening van de Briks-kosten niet correct was verwerkt. Daarnaast is er in 2025 sprake van een onderbesteding van de Briks-kosten. Deze Briks-kosten (totaal € 0,8 miljoen.) betreffen vraaggestuurde bouwaanvragen. Verder zijn er incidenteel positieve werkplanresultaten uit 2024 van twee diensten ontvangen (€ 0,8 miljoen.). Ook is het organisatieplan van Omgevingsdienst Haaglanden nog niet van start gegaan (reservering € 0,4 miljoen).  Een onderbesteding van € 0,3 miljoen komt doordat het gereserveerde indexatiebudget 2025 niet in zijn geheel ingezet hoefde te worden door de omgevingsdiensten.

De onderbesteding wordt veroorzaakt door een lager vastgestelde subsidie van de Bedrijven-regeling bodemsanering. Dit is een subsidieregeling van het Rijk die bedrijven helpt bij het opruimen van vervuilde grond op hun terrein. De provincie voert deze regeling voor het Rijk uit. De sanering heeft minder gekost dan vooraf verwacht. Andere redenen van de onderbesteding zijn de verwerking van de eindafrekeningen van de omgevingsdiensten op het Werkplan Spoed en Nazorg 2025 en de verwerking van lasten ten laste van de Specifieke Uitkering Bodem (SPUK) vanuit 2024.

De onderbesteding van 2025 werd voor een deel veroorzaakt door onvoldoende voortgang van een onderzoek naar de emissies van de glastuinbouw. In dit project zijn we organisatorisch afhankelijk van andere partijen. Deze partijen hebben verlaat informatie opgeleverd. Dit onderzoek zal in 2026 afgerond en gefactureerd worden. Voor een ander deel worden de kosten voor het project burgermeetnet Rotterdam The Hague Airport en de provinciale bijeenkomst luchtkwaliteit voor gemeenten door verlate facturering in 2026 genomen.

Het jaar 2025 stond voor AADV in het teken van afronding van de programmaperiode 2022-2025. Omdat in november duidelijk werd dat het programma tot 2029 wordt voortgezet, werden eerdere enkele onderdelen getemporiseerd. Dit heeft geleid tot een verminderde inzet.

Dit betreft verschillende kleinere verschillen.

De verschillen in apparaatslasten zijn op totaalniveau toegelicht in de paragraaf arbeidscapaciteit. Zie Paragraaf Arbeidscapaciteit.

De onderstaande toelichtingen verklaren de voordelige financiële afwijking.

• Beheer en ontwikkeling recreatiegebieden (€ 2,3 miljoen): de lagere realisatie in 2025 wordt veroorzaakt door het later dan gepland tot afwikkeling komen van een afkoopsom voor beheer van de Duivenvoorde corridor (€ 1 miljoen) en lagere uitgaven voor kwaliteitsimpulsprojecten voor de eigen recreatiegebieden Vlietland en Bentwoud (€ 1,3 miljoen), doordat deze zich nog in de opstartfase bevinden. Realisatie volgt naar verwachting in 2026 en 2027.
• Beheer en ontwikkeling recreatief netwerk en routestructuren (€ 4,7 miljoen): de afwijking wordt veroorzaakt door het doorschuiven van subsidielasten naar 2026 en verder (€ 3,9 miljoen) en overige subsidiewijzigingen als gevolg van looptijdwijzigingen (€ 0,8 miljoen).
• Sport en bewegen (€ 0,2 miljoen): De beschikbare middelen zijn in 2025 niet tot besteding gekomen. De lastneming wordt begin 2026 verwacht. Het betreft lasten die vallen onder het openstellingsbesluit van eind 2025, maar die niet meer in 2025 konden worden verantwoord.
• Diverse kleine afwijkingen (€ 0,4 miljoen): het resterende voordelige verschil betreft diverse kleine afwijkingen binnen het beleidsdoel.

De verschillen in apparaatslasten zijn op totaalniveau toegelicht in de paragraaf arbeidscapaciteit. Zie Paragraaf Arbeidscapaciteit.

In 2025 zijn een aantal meerjarige subsidies voor Waterinfiltratiesystemen (WIS) verleend met een looptijd van 2025 tot en met 2027, waarbij de subsidielasten worden verdeeld over deze boekjaren. Dekking voor deze subsidies komt in eerste instantie uit ontvangen rijksmiddelen. Voor 2025 zijn de subsidielasten iets lager dan begroot. Dekking komt vanuit de meerjarige rijksmiddelen (zie toelichting bij de baten).

Dekking voor de totale subsidieregeling Waterinfiltratiesystemen (WIS) komt voornamelijk uit rijksmiddelen en wordt aanvullend gefinancierd uit provinciale middelen. De begrote € 0,4 miljoen aan aanvullende financiering WIS vanuit provinciale middelen is niet besteed, omdat eerst de rijksmiddelen worden aangesproken en daarna pas de provinciale middelen.

We hebben € 0,3 miljoen minder eigen lasten dan eerder voorzien doordat een aantal kennisprojecten over bodemdaling in Veenweidegebied uit rijksmiddelen mochten worden gefinancierd. De resterende € 0,1 miljoen is gerelateerd aan  aanpassingen van de looptijd van subsidies waarbij de subsidielasten verschuiven van 2025 naar 2026.   

In kader van het landelijk Veenweide innovatie programma (VIP-NL) verlenen wij, mede namens een paar andere provincies, subsidies aan projecten vanuit dit programma.   
De looptijd van een aantal subsidies VIP-NL zijn aangepast, waardoor er € 0,3 miljoen subsidielasten verschuiven van 2025 naar 2026. Tegenover deze € 0,3 miljoen minder lasten in 2025 staan ook minder baten vanuit derden (zie ook toelichting bij de baten).

Het programma Regio Deal bodemdaling Groene Hart liep tot en met 2024. In kader van dit programma zijn er subsidies verleend voor het uitvoeren van activiteiten en maatregelen. Bij afrekening van deze subsidies in 2025 zijn een aantal subsidies lager vastgesteld. De kosten voor het programma Regio Deal bodemdaling Groene Hart is hierdoor € 0,3 miljoen lager uitgevallen. 

Het voordelig resultaat wordt verklaard, doordat de subsidieverleningen voor uitvoering van het beleidsdoel lager leken uit te vallen dan begroot. In december is echter nog voor € 0,4 miljoen aan subsidies aangevraagd, waardoor het gehele subsidiebudget voor 2025 wordt besteed. De in december aangevraagde subsidies worden in 2026 beschikt en de middelen hiervoor uit 2025 worden beklemd.   
De resterende € 0,1 miljoen wordt verklaard door lagere materiële- en onderzoekskosten. Door gebrek aan arbeidscapaciteit is het niet gelukt om meer onderzoeken en pilots uit te (laten) voeren. 
Het positief resultaat wordt verrekend met de algemene middelen, met verzoek tot (gedeeltelijk) beklemmen.

Het resterende voordelige verschil betreft diverse kleine afwijkingen.

De onderbesteding wordt onder andere veroorzaakt door de subsidie Bedrijvenregeling. De sanering heeft minder baten ontvangen dan verwacht. Daarnaast zit er een afwijking in de bestedingen van SPUK gelden.

De leges zijn vraaggestuurd waardoor de geïnde leges kunnen afwijken van de raming. In 2025 zijn er minder aanvragen ingediend dan verwacht. De opbrengst van de leges is daardoor ook lager dan geraamd.

Het voordelige verschil betreft diverse kleine afwijkingen.

Bij de lasten is toegelicht dat de kosten Subsidieregeling WIS ad € 1,8 miljoen lager zijn uitgevallen. Hierdoor is de totale dekking vanuit de meerjarige rijksregelingen SPUK Impuls Veenweiden en SPUK-maatregelpakket Toekomstbestendig water- en bodemsysteem ook € 1,8 miljoen lager.

Bij de lasten is toegelicht dat voor de subsidies voor VIP-NL projecten er € 0,3 miljoen minder middelen van andere provincies als subsidie zijn weggezet dan begroot. Hier tegenover staan ook € 0,3 miljoen minder baten vanuit deze andere provincies.